부모님 재산을 정리하면서 상속세가 얼마나 나올지 고민되시나요?
많은 분들이 상속세가 부담된다고 하지만, 정확한 계산법을 몰라 막막할 때가 많아요.
이번 글에서는 상속세란 무엇인지, 세율과 공제 항목, 그리고 정확한 계산 방법을 상세히 정리했습니다.
특히, 국세청 상속세 계산기를 활용하는 방법까지 알려드리니 끝까지 읽으시면 30분 이상 검색할 시간을 절약할 수 있어요.
빠른 계산을 원하시는 분들은 아래 링크를 통해 상속 계산을 해보세요!
1. 상속세율 – 얼마나 낼까?
상속세는 초과누진세율을 적용하여, 상속재산이 많을수록 세율도 높아져요.
| 과세표준(원) | 세율 |
| 1억 이하 | 10% |
| 1억 초과 ~ 5억 | 20% |
| 5억 초과 ~ 10억 | 30% |
| 10억 초과 ~ 30억 | 40% |
| 30억 초과 | 50% |
💡 예시) 과세표준이 40억 원이라면
- 1억까지 10%
- 1억 초과 5억까지 20%
- 5억 초과 10억까지 30%
- 10억 초과 30억까지 40%
- 30억 초과분은 50% 적용
세율이 높기 때문에 사전 증여나 분산 상속 전략을 고려해야 해요.
이를 위해 상속세 계산기로 예상 세액을 먼저 확인하는 것이 중요합니다.
2. 상속세 공제 – 절세할 수 있을까?
상속세에는 다양한 공제 항목이 있어서 실제 납부해야 할 세금이 줄어들 수 있어요.
✅ 주요 공제 항목
1️⃣ 기본공제: 2억 원
2️⃣ 배우자 공제: 최대 30억 원 (배우자의 실제 상속재산 기준)
3️⃣ 미성년자 공제: 만 19세까지 1년당 1,000만 원
4️⃣ 장애인 공제: 1년당 1,000만 원
5️⃣ 동거주택 공제: 해당 주택 가액의 40% (최대 5억 원)
6️⃣ 일괄공제: 5억 원 (기본공제 + 인적공제 대체 가능)
💡 어떤 공제를 적용하는 게 유리할까?
조건에 따라 다르므로, 국세청 상속세 계산기를 활용해 직접 비교해보는 것이 좋아요.
3. 상속세 계산 방법
상속세는 다음과 같은 과정으로 계산됩니다.
1️⃣ 총상속재산가액 산정
2️⃣ 채무 및 장례비 공제 적용
3️⃣ 각종 공제 적용
4️⃣ 과세표준 산출
5️⃣ 세율 적용 후 산출세액 계산
6️⃣ 세액 공제 차감
7️⃣ 최종 납부세액 결정
📌 하지만 계산 과정이 복잡하고 실수할 가능성이 커요.
👉 이럴 때 국세청 상속세 계산기를 활용하면 정확한 예상 세액을 쉽게 확인할 수 있어요.
4. 국세청 상속세 계산기 사용법
상속세를 직접 계산하는 것이 어려우시다면, 국세청에서 제공하는 무료 상속세 계산기를 활용해보세요!
✅ 이용 방법
1️⃣ 국세청 홈택스 접속
2️⃣ [모의계산] → [상속세] 메뉴 클릭
3️⃣ 총상속재산, 채무, 공제 항목 입력
4️⃣ 자동으로 예상 세액 계산
✅ 상속세 계산기로 확인할 수 있는 것
- 총상속재산과 세율별 예상 상속세
- 배우자 공제 적용 여부에 따른 차이
- 상속인 수에 따른 세금 변동
🔹 장점:
✔️ 로그인 없이 무료 이용 가능
✔️ 실무와 유사한 정확한 계산 결과 제공
✔️ 다양한 시뮬레이션 기능 제공
📌 세금 신고 전 반드시 한 번 확인해보는 것이 좋습니다!
6. 상속세란 무엇인가요?
상속세란 사망한 사람의 재산을 상속인이 받을 때 부과되는 세금입니다.
단순한 증여와 달리, 사망을 전제로 무상 이전되는 재산에 대해 과세하는 것이 특징이에요.
✅ 상속세 대상
- 부동산(집, 토지)
- 예금, 현금
- 주식, 채권
- 차량
- 미술품, 골동품
📌 신고 및 납부 기한
- 국내 거주 상속인: 사망일이 속한 달의 말일부터 6개월 이내
- 해외 거주 상속인: 9개월 이내
마무리
상속세는 세율이 높고 계산이 복잡하지만, 국세청 상속세 계산기를 활용하면 쉽게 예상 세금을 확인할 수 있어요.
또한, 배우자 공제나 미성년자 공제 등을 적극 활용하면 절세 효과를 극대화할 수 있습니다.
📌 지금 바로 국세청 상속세 계산기로 당신의 예상 세금을 확인해보세요!
